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title: "养老金"
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date: 2024-01-31 10:27:00
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author: "Wantsong"
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published: true
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tags: ["Original","Thinkpiece","CrossoverWriting","PublicIntellectual","EconomicBehavior","SocialGovernance"]
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- "ECON"
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本文数据来自于国家统计局、人社部、民政部和社科院。
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## 一、养老保险现状
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截至2022年底，我国城镇职工基本养老保险参保人数5.03亿人，较上年增加2281万人，领取养老金人数是1.36亿人，较上年增加487万人。全年城镇职工基本养老保险基金收入 63324 亿元，基金支出 59035 亿元，年末城镇职工基本养老保险基金累计结余56890亿元。根据基金支出与领取养老金人数测算，城镇职工养老金的全国平均水平在是每月3605.67元。
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离退休金增长大体与GDP增长呈关联状态。
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2019年5月1日起，企业单位缴纳社保养老金的费率由20%降至16%。截至2022年末，在职职工月养老保险缴纳额平均为1437.4元，按照单位和个人的比例16比8计算，个人479.13元进入个人养老账户，单位958.26元进入统筹账户。
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2024年西安社保最低基数暂定为4638.88。在2023年平均工资未公布之前，若职工的月平均工资低于4638.88元，则需暂按4638.88元进行申报；若高于23194.6元，则需暂按23194.6元进行申报。按照最低基数4638.88元计算，养老保险部分个人需缴纳374.11元，单位缴纳742.22元，合计1116.33元。
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从参与养老基金与领取养老基金的趋势上看，加入的增长率远大于领取的，形势一片大好。
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## 二、人口结构现状
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截至 2022 年末，全国 60 周岁及以上老年人口 28004 万人，占总人口的 19.8%；全国 65 周岁及以上老年人口 20978 万人，占总人口的 14.9%。
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全国 65 周岁及以上老年人口抚养比 21.8%。
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1960年代开始我国出现了长达25年的婴儿潮时期，每年出生人口超过2000万，整个60年代70年代初每年的出生人口更是高达2500万，这部分人从20年开始逐步迈入退休行列。1998-2007年之间每年的出生人口降到1500万左右，而这部分人现在开始逐步进入工作行列。
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2022年人口减少85万，中国人口近61年来首次负增长，人口拐点已经出现，2023年出生人口902万，是历年之新低。加入养老保险的人数在未来必然大幅减少，养老金入不敷出的时代也必然来临。
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## 三、养老金结余不足的原因
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在讨论亏空前，先看看为什么养老金结余不足。
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1. 历史遗留问题
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1996年初步建立养老保险制度，2014年才逐步实现社会全覆盖。当前正在领取退休金的人，要么他从来没有交过养老金，要么交的年份不够长。这些退休人员当中，有很大一部分是国企的员工，包括1998年下岗、提前退休人员等。
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给现在的退休人员发的退休金，采用社会统筹与个人账户相结合的办法，即由企业和个人共同缴纳养老保险金，其中企业承担20%，用于社会统筹；个人承担8%，纳入“个人账户”，也就是寅吃卯粮。
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2. 降低社保费率
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企业负担重，就是各种税费高。在中美贸易冲突升级、国民经济下行压力增大的背景下，减税降费成为减轻企业负担、激发市场主体活力的重要举措。国务院要求企业的职工基本养老保险缴费比例不能高于16%，于2019年5月1日起执行。
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由于养老保险资金的来源减少，缺口势必进一步扩大。
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## 四、养老金来源
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目前基本养老金账户的收入主要有以下四个来源：
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1. 当年参保人员的养老金缴费
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由于人口减少，即使逐年调高社保基数，也无异于杯水车薪。由于城镇职工养老保险的社会统筹，更多的人选择了城乡居民养老保险。
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2. 养老金账户中用于投资部分资金所获的投资收益
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受国际政治经济环境以及中国经济转型成本的影响，中国经济增长速度必将大幅放缓，作为经济晴雨表的股市也必将面临诸多挑战。经济下行叠加人口老龄化，银行存款利率和债券的收益率也必将有所下降，所以养老金投资的投资收益要想大幅增长是比较困难的。
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此外，投资有风险，收益也可能是负的。比如2022年社保基金投资收益额为-1380.90亿元，投资收益率为-5.07%；23年的报告没出来，大概率也不会有正收益。
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3. 国家财政拨款
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由于近几年经济受疫情和世界形势的影响发展缓慢，23年经济增长5.2，未来也很难高于这个数字。
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政府财政收入增长幅度不会高于GDP，由于在科技上被卡脖子，在安全上需要跟多投入，都会压缩养老金的财政补贴空间。
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4. 国有资产划拨到养老金账户
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国有资产是国家的经济基石，不可能经常性被变卖或划转，只能在基本养老金特别困难时刻才会动用。
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## 五、养老金赤字
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根据社科院（2019年出版的《中国养老金精算报告2019-2050》）的测算，
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1. 当期结余将于2028年出现赤字并不断扩大
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全国城镇企业职工基本养老保险基金当期结余在勉强维持几年的正数后便开始加速跳水，赤字规模越来越大。考虑财政补助的情况下，2028年当期结余首次出现负数-1181.3亿元，最终到2050年当期结余坠落到-11.28万亿元；不考虑财政补助下，2019年就已经是负值，而且下降的更快，到2050年为-16.73万亿元。
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2. 累计结余将于2027年达到峰值并在2035年耗尽
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在有财政补助的情况下，到2027年达到峰值6.99万亿元，然后开始迅速下降，到2035年耗尽累计结余。
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## 六、国家应对
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从国家角度讲，应对方案不外乎开源节流。
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1. 开源
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提高养老基数，推行企业年金，鼓励多生育，增加财政拨款，划拨国有资产，提高养老金的投资收益，加大对富人征税力度（比如遗产税、房产税、资本利得税）。
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2. 节流
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减少养老金的增长，延迟退休。
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从操作难度上，大家伙可以自己排排序。
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## 七、个人应对
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我最近一直在体会一位大佬讲产业布局的话：
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> 但凡国家宣传的，鼓励的，大都不怎么赚钱；因为赚钱的，不需要鼓励，大家都会向里冲。
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